ANAF a identificat 75 de mașini vândute fără declararea taxelor
Inspectorii Antifraudă au verificat o persoană fizică din județul Argeș care a comercializat 75 de autoturisme second-hand între mai 2022 și ianuarie 2025. Activitatea nu era înregistrată într-o formă legală de organizare, iar obligațiile fiscale nu au fost declarate și plătite.
Valoarea totală a livrărilor identificate a ajuns la 7.258.790 de lei, echivalentul a peste 1,3 milioane de euro. În urma controlului, inspectorii au stabilit un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată.
Verificarea a pornit de la activitatea desfășurată pe platformele de vânzare a mașinilor second-hand. Acolo, persoana controlată publicase anunțuri pentru autoturisme cumpărate atât din România, cât și din alte state. Mașinile erau apoi vândute către persoane fizice, fără respectarea obligațiilor fiscale aferente tranzacțiilor.
Pentru o parte dintre autoturisme, cumpărătorii primeau documente în care apăreau ca vânzători firme din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv societăți de tip „missing trader”. În alte situații erau folosite documente completate de mână, cu datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real.
Inspectorii au constatat însă că operațiunile erau realizate efectiv în România de persoana verificată. Documentele indicau alte nume, dar activitatea comercială rămânea aceeași, doar trasabilitatea devenea mai dificilă.
În cazul mașinilor provenite din România, persoana controlată prelua autoturismul de la proprietar și oferea la schimb o altă mașină, împreună cu o sumă de bani. Proprietarului inițial i se solicita să păstreze autoturismul înregistrat pe numele său până la revânzare. Dacă acesta refuza, mașina era trecută pe numele altor persoane fizice cunoscute.
ANAF arată că aceste practici au creat riscuri privind identificarea vânzătorului real, urmărirea circuitului comercial și stabilirea obligațiilor fiscale. Având în vedere prejudiciul calculat din TVA, Direcția Generală Antifraudă Fiscală va sesiza organele de urmărire penală competente.
Controlul se înscrie în acțiunea ATOM, denumită „Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini”, lansată de Antifrauda ANAF la 1 octombrie 2026. Acțiunea urmărește comerțul cu autoturisme second-hand, de la proveniența mașinilor și circuitul lor comercial până la modul în care sunt declarate și plătite obligațiile privind TVA.
Verificările vizează în special operațiunile nedeclarate și cazurile în care documentele prezentate nu corespund realității economice a tranzacțiilor. Monitorizarea platformelor auto intră astfel în instrumentarul de control, alături de analiza actelor și a traseului efectiv al fiecărui autoturism.
Sursa: ANAF
