ANAF și Poliția Călărași verifică 32 de locații în dosar de evaziune fiscală

Direcția Generală Antifraudă din ANAF, împreună cu IPJ Călărași – Serviciul de Investigare a Criminalității Economice, desfășoară marți verificări în 32 de locații, la sedii de firme și la domiciliile unor persoane, în București și în județele Călărași, Ilfov, Gorj, Dolj, Vaslui, Botoșani, Caraș-Severin și Constanța. Acțiunea este coordonată de procurorul Parchetului de pe lângă Tribunalul Călărași.

Potrivit ANAF, dosarul vizează operatori din producția și distribuția de energie electrică și din comerțul cu ridicata de mărfuri (intermedieri), în legătură cu tranzacții derulate în perioada 2020–2024.

Inspectorii susțin că firmele ar fi construit un lanț tranzacțional prin societăți intermediare cu comportament fiscal neadecvat. Mecanismul ar fi vizat produse medicale – dezinfectanți biocizi și măști – ale căror prețuri ar fi fost majorate artificial, de peste zece ori față de prețurile de producător, până la beneficiarul final, unde se organizau licitații la care participau de regulă firmele coordonate de același grup de persoane.

Ulterior, obligațiile fiscale generate în lanț ar fi fost transferate către societăți cu risc fiscal prin metoda „preluarea sarcinii fiscale”. După închiderea tranzacțiilor, aceste firme erau trecute în insolvență sau inactivitate ori erau înstrăinate către persoane fizice paravan, cu sprijinul unor persoane care activează în această zonă de servicii, afirmă ANAF.

„Inspectorii DGAF din cadrul ANAF au constatat ca tranzactiile au avut drept scop crearea aparentei existentei succesiunii operatiunilor comerciale cu scopul obtinerii unui avantaj fiscal nelegal, atat prin transferarea obligatiilor fiscale catre firmele cu comportament fiscal neadecvat, dar si prin exercitarea dreptului de deducere a TVA, concretizat pe lant, la nivelul unei societati inclusiv prin solicitarea rambursarii si incasarii TVA-ului de la bugetul de stat”.

ANAF mai arată că, pe fondul diferențelor mari de preț, firmele implicate ar fi înregistrat cheltuieli fictive pentru a diminua veniturile și obligațiile către buget. Totodată, ar fi simulat livrări intracomunitare către Bulgaria, folosind taxarea inversă, cu un prejudiciu indicat de aproximativ 4 milioane lei.

Valoarea tranzacțiilor vizate depășește 30.000.000 lei (aproape 6 milioane EUR), sume plătite de beneficiari și ieșite din patrimoniul acestora către firmele implicate. O parte mică ar fi ajuns la producătorii produselor medicale, iar cea mai mare parte ar fi fost retrasă în numerar de membrii grupării de la bancomate, potrivit ANAF.

• Perioada verificată: 2020–2024
• Acțiune în 32 de locații: București, Călărași, Ilfov, Gorj, Dolj, Vaslui, Botoșani, Caraș-Severin, Constanța
• Domenii vizate: energie electrică și comerț cu ridicata (intermedieri)
• Tranzacții estimate: peste 30 mil. lei
• Prejudiciu indicat pentru livrări simulate: ~4 mil. lei
• Infracțiuni investigate: evaziune fiscală, rambursări ilegale de TVA, infracțiuni de serviciu privind gestionarea patrimoniului persoanelor juridice

Descrierea urmează scenariul cunoscut în dosarele pe TVA: lanțuri de intermediari, deduceri și rambursări în succesiunea tranzacțiilor, urmate de insolvabilizarea entităților care rămân cu sarcina fiscală. Procedural, coordonarea aparține parchetului, iar DGAF sprijină cu verificări și calcule.