Inspectorii ANAF au identificat o schemă complexă de rambursări ilegale de TVA cu prejudiciu major
Inspectorii ANAF Antifraudă au documentat un mecanism de fraudă fiscală cu rambursări ilegale de TVA, în care opt societăți comerciale, controlate în fapt de aceleași persoane, au creat un circuit economic artificial. Scopul a fost obținerea ilegală de bani de la bugetul de stat, folosind proceduri de facturare fictivă între societăți.
În structură, administratorii de drept apăreau ca persoane diferite, dar erau de fapt interpuse de un administrator unic, care controla real activitatea. Rețeaua funcționa pe baza relațiilor personale – prieteni, cunoștințe – și era orientată către diminuarea obligațiilor fiscale și obținerea rambursărilor necuvenite de TVA.
Metoda principală consta în emiterea unor facturi de avans fictive, fără tranzacții reale la bază, crescând astfel artificial TVA-ul deductibil. Ulterior, s-au solicitat și obținut sume consistente sub formă de rambursări sau compensări de la bugetul de stat, depășind 18 milioane de lei. După aprobarea și încasarea acestor sume, facturile fictive erau stornate, pentru a închide circuitul pe hârtie.
Pentru recuperarea prejudiciului, inspectorii au instituit măsuri asigurătorii pe activele identificate ca aparținând societăților implicate – 46 de imobile și peste 5.000 de metri pătrați de teren intravilan. O parte din active proveneau dintr-un ansamblu imobiliar dezvoltat în sud-vestul Bucureștiului, unde au fost identificate tranzacții repetate de vânzare, pe baza unor promisiuni de vânzare încheiate la cabinete notariale diferite.
Investigațiile sunt în desfășurare și vizează atât alte entități juridice, cât și persoane fizice implicate în acest tip de fraudă fiscală. ANAF subliniază importanța respectării legislației fiscale și reamintește că achizițiile de imobile cu discounturi mari la plata integrală în avans, cu livrare promisă ulterior, pot ascunde riscuri de fraudă.
